关于广州市番禺区2022年第一次预算调整方案的报告(代拟稿）

（在广州市番禺区十八届人大常委会第七次会议上）

番禺区人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

按照预算法等相关要求，为贯彻落实全国稳住经济大盘电视电话会议精神和2022年区本级地方政府新增债券及其他支出安排，有力统筹疫情防控和经济社会发展，结合国家大规模增值税留抵退税政策，我区拟定了番禺区2022年第一预算调整方案，主要情况如下：

一、一般公共预算方面

（一）收入预算

1.2022年1-5月，我区一般公共预算收入380,653万元，较上年同期减收56,500万元，下降12.92%，剔除留抵退税因素后，较去年同期下降1.92%。预计全年一般公共预算收入1,018,239万元，其中税收收入751,390万元、非税收入266,849万元，比年初预算减少69,561万元。剔除留抵退税因素后，保持可比口径增长1.03%的年初目标不变。

按现行财政体制计算，全区一般公共预算收入1,018,239万元，加上上级转移性收入610,627万元、调入资金638,546万元，动用预算稳定调节金16,105万元、加上上年结余56,652万元（全部为专项结转），减去对市转移性支出280,867万元后，预计2022年可支配财力为2,059,302万元，较年初预算减少30,045万元。增减的主要因素：一是受国家留抵退税政策影响，预计区库全年留抵退税69,561万元；二是市对我区2021年体制清算最终核定转移支付减少和上解增加，导致超收收入以及年终结余调入预算稳定调节金减少30,045万元。另一方面，财政部下达小微企业留抵退税专项资金和支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金合共69,561万元，弥补政策性减收。

（二）支出预算

为严格落实政府部门带头过紧日子思想，进一步压减办公费、会议费、培训费、公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车运行维护费等行政性经费，统筹更多资金用于我区“六稳”“六保”工作，结合目前区委、区政府重点项目和各项政策性支出需求以及各项目支出进度情况，对本次调整统筹收回资金28,907万元、一般置换债券腾出财力49,004万元，以及留抵退税等专项转移支付资金置换财力69,561万元,减去预算稳定调节金减少30,045万元，可安排的区级一般公共预算合共117,427万元，建议安排如下：

1.确保“三保”支出不出现硬缺口,追加各类人员经费17,298万元和预留增人增资经费20,000万元。

2.加大暂付款挂账资金清理消化力度，追加预留清理挂账资金12,811万元。

3.统筹疫情防控与经济社会发展，追加新冠病毒疫苗及接种费用财政补助资金1,504万元，增加二类疫苗购置款10,000万元。

4.巩固脱贫攻坚成果，支持乡村振兴建设，追加区农业农村局东西部协作资金项目8,754万元。

5.增加对各镇教育人员转移支付经费7,316万元。

6.增加机关事业单位基本养老保险以及职业年金缴费3,269万元。

7.追加番禺区政策性养殖业保险配套资金1,783万元。

8.追加用海专项经费1,725万元。

9.追加反走私工作经费1,600万元等等。

1-5月合共动用年初预留增人增资1,891万元、动支预备费9,361万元用于新冠肺炎疫情防控专项。

调整后，全年一般公共预算支出为2,059,302万元，比年初支出预算2,089,347万元减少30,045万元，下降1.44%。

二、政府性基金预算

（一）收入预算

2022年1-5月，政府性基金预算累计收入313,971万元，较上年同期增收177,648万元，增长130.31%。其中土地出让收入267,447万元（2022年当年实际只有工业用地11,403万元出让，其余均为2021年已出让地块的分期款收入）。受第二批次集中供地我区无供地影响，预计6-8月我区库款保障水平将持续徘徊在低位，库款只能保障我区“三保”和疫情防控等重点工作，土地部门要进一步加大第三、第四批次出让力度。根据土地部门提供信息，今年多个地块出让均拟采用分期付款方式，预计2022年土地出让当年收入1,923,616万元，较年初预算减少400,000万元,下降17.21%。同时，我区将视第三批土地出让情况及时开展第二次预算调整。

按现行财政体制计算，全区基金预算收入2,059,116万元，加上上级转移支付收入60,138万元，上年结余6,232万元，专项转贷收入629,327万元，减去上解支出51,090万元、调出资金630,252万元和债券还本支出259，427万元后，预计当年可支配财力为1,814,044万元，比年初预算减少80,100万元,下降4.23%。

（二）支出预算

将专项债券还本支出259,427万元调整为使用再融资债券支出;将广州番禺上市企业工业扩产产业园配套设施工程32,300万元、番禺区62条河涌管网完善及生活污水查缺补漏工程18,500万元、广州番禺广汽基地园区配套设施工程6,000万元等合共56,800万元调整为使用新增专项债券支出。

同时，调减区土发中心土地储备专项200,000万元、石壁街协调解决腰鼓农场地块土地整理费14,000万元、番禺区禺山西路与西环路交叉口立交工程（交通拥堵治理）3,700万元、番禺区无开发商住宅小区重置雨水系统建设项目3,000万等合共281,741万元。

通过债券资金置换和项目压减，扣除土地出让减收后可支配197,968万元，其中安排城乡建设用地增减挂钩结余指标跨省域调剂资金50,000万元上解市财政，其余147,968万元建议安排如下：

1.追加预留基建项目支出支出96,769万元；

3.追加区水务局污水处理运营服务费20,000万元；

4.追加预留返还镇街土地出让金15,016万元；

5.追加广东省政府专项债券利息10,436万元；

6.追加番禺大道东怡新区段隔音窗项目2,185万元；

7.追加环卫专项补助经费819万元等等；

经调整后，全年基金预算支出调整为1,814,044万元，比年初预算1,894,144万元减少80,100万元，下降4.23%。

     三、财政专户预算

（一）收入预算

预计我区2022年财政专户资金预算收入16,780万元，其

中教育收费收入14,000万元，上年结余2,780万元，比年初预算减少107万元。

(二）支出预算

按照“专款专用”的原则，全年财政专户资金支出预算拟

安排16,780万元，比年初预算减少107万元，主要追加大石幼儿园编外人员经费、沙湾教育指导中心补助经费合共73万元，追减车辆购置经费、业务用房经费等180万元。

     四、国有资本经营预算保持年初预算不变

五、地方政府债务及新增债券情况

（一）地方政府债务余额与限额情况

截至2021年底，全区地方政府债务余额为2,237,129万元，其中：一般债务453,463万元、专项债务1,783,666万元。2021年市核定我区地方政府一般债务限额487,313万元、专项债务限额1,826,370万元，合计2,313,683万元。目前市尚未下达2022年债务限额，按照限额分配原则，预计市在我区2021年基础增加新增债券限额，全区政府债务风险等级均处于绿色安全区域，风险可控。

（二）新增债券和再融资债券情况

1.截至2022年5月，市已下达我区地方政府新增专项债券资金369,900万元，具体分配如下：

（1）1月批次发行214,400万元，发行期限为30年，年利率为3.4%，其中：穗莞深城际轨道琶洲支线项目（番禺区）66,600万元、轨道交通二十二号线工程（番禺区）91,700万元、轨道交通三号线东延段工程(番禺区）32,700万元、番禺区62条河涌管网完善及生活污水查缺补漏工程12,600万元、广州番禺上市企业工业扩产产业园配套设施工程10,800万元。

（2）3月批次发行45,600万元，发行期限为30年，年利率3.49%，其中：轨道交通二十二号线工程（番禺区）14,100万元、番禺区62条河涌管网完善及生活污水查缺补漏工程5,900万元、广州番禺上市企业工业扩产产业园配套设施工程25,600万元。

（3）5月批次发行109,900万元，发行期限为30年，年利率为3.4%，其中：轨道交通二十二号线工程（番禺区）25,100万元、轨道交通三号线东延段工程(番禺区）14,100万元、广州市城市轨道交通十八号线工程（番禺区）38,300万元、轨道交通七号线二期工程（番禺区）9,300万元、轨道交通十二号线工程（番禺区）17,100万元、广州番禺广汽基地园区配套设施工程6,000万元。

（三）再融资债券下达情况

我区成功获批2022全年地方政府再融资债券额度368,431万元，其中：一般债券109,004万元、专项债券259,427万元。截至2022年5月，市已下达我区再融资一般债券32,756万元、专项债券253,199万元，合计285,955万元用于偿还到期地方政府置换债券本金。预计6-12月市还将下达我区再融资债券资金82,476万元（其中：一般债券76,248万元、专项债券6,228万元），用于偿还到期地方政府置换债券本金。

（四）地方政府债券还本付息

截至2022年5月，我区合计偿还到期地方政府债券本金285,961万元、利息41,445万元，合计327,406万元（包含使用再融资债券资金285,955万元、区财政预算资金41,451万元）。

我区将严格按照地方政府债券实际到期情况，统筹安排134,175万元（其中：再融资债券82,476万元、财政预算资金51,699万元）用于有序偿还2022年6-12月到期债券还本付息。

以上报告，请予审议。

附件：2022年第一次预算调整收入计划表 .xls

           2022年第一次预算支出调整表.xlsx