关于广州市番禺区2022年第二次预算调整方案的报告

　　（在广州市番禺区十八届人大常委会第十三次会议上）

　　番禺区人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

　　受今年全市集中供地招拍挂我区第二批零供地、第三批番禺客运站北侧地块流拍以及第四批土地出让不确定性影响，2022年我区土地出让收入出现大幅短收，为确保预算收支平衡，按照预算法规定需进行预算调整，现就有关事项报告如下，请予审议。

　　一、一般公共预算方面

　　（一）收入预算

　　1.2022年1-9月，我区一般公共预算收入671,515万元，较上年同期减收164,916万元，下降19.72%。剔除留抵退税因素后，较去年同期下降13.16%。其中税收收入492,743万元，同口径下降9.41%，非税收入178,772万元，下降23.05%。预计全年一般公共预算收入922,562万元，其中税收收入681,538万元、非税收入241,024万元，比第一次预算调整减少95,677万元。下降9.4%。

　　按现行财政体制计算，全区一般公共预算收入922,562万元，加上上级转移性收入610,627万元、调入资金498,815万元，动用预算稳定调节金16,105万元、加上上年结余56,652万元，减去对市转移性支出280,867万元后，预计2022年可支配财力为1,823,894万元，较第一次预算调整减少235,408万元，下降11.43%。减少的主要因素：一是受国家留抵退税政策影响，预计税收及非税收入减少95,677万元；二是由于土地出让减少，相应减少从政府性基金调入一般公共预算财力139,731万元。

　　（二）支出预算

　　根据全年财力预测，按照“以收定支”原则，为平衡收支预算，通过调整支出结构，大力压减一般性支出和非必要超财力支出，除疫情防控、“三保”支出、债券还本付息、相关工程工人工资等刚性支出需求外，其他支出一律延缓至下一年，一般公共预算合共调减支出276,497万元，同时根据实际工作需要，调增项目41,089万元，主要安排如下：

　　1.追加各类人员经费15,707万元；

　　2.追加疫情防控资金14,522万元；

　　3.追加镇体制财力返还10,000万元；

　　4.调减人才引进、产业发展扶持资金46,544万元、国有企业注资款19,500万元、企业创新能力建设专项35,916万元、进城务工人员随迁子女学位补助8137万元等1,948个项目合共276,497万元。

　　二、政府性基金预算方面

　　（一）收入预算

　　2022年1-9月，政府性基金预算累计收入451,599万元，较上年同期减收685,636万元，下降60.29%。其中土地出让收入379,409万元，下降63.54%。受第二批次集中供地我区无供地、第三批次流拍影响，根据土地部门提供的第四批次成熟地块出让信息，预计2022年土地出让收入为1,034,592万元，较第一次预算调整减少889,024万元,下降46.22%。同时，我区将视第四批土地出让情况及时开展第三次预算调整。

　　按现行财政体制计算，全区基金预算收入1,120,167万元，加上上级转移支付收入60,138万元，上年结余7,286万元，专项转贷收入629,327万元，减去上解支出1,090万元、调出资金490,521万元和债券还本支出259,427万元后，预计当年可支配财力为1,065,880万元，比第一次预算调整减少748,164万元,下降41.24%。

　　(二)支出预算

　　根据项目实施进度和资金财力状况，调减年初已安排但由于财力不足需暂缓支出项目资金759,306万元，主要是调减火烧岗填埋场应急整治完善工程、东郊村（北基大街）安置区工程等346个工程项目资金合共126,371万元、调减土地储备专项、污水处理运营服务费、镇街土地出让金返还、预留清理挂账资金等73个使用土地出让金支出项目资金558,636万元。

　　三、国有资本经营预算方面

　　（一）收入预算

　　2022年1-9月，国有资本经营预算累计收入6,076万元，比去年同期下降75.8%，预计国企利润收入在11月入库，全年国有资本经营预算收入为25,000万元，加上上年结余354万元、减去调出资金8,294万元，预计全年国有资金经营预算可支配财力为17,060万元，保持年初预算不变。

　　（二）支出预算

　　结合各单位上报的用款计划，对国有资本经营支出预算作如下调整：将宝墨园、南粤苑改扩建项目注资款、总部经济发展奖励补贴专项经费、创业投资引导基金合共8,500万元调剂用于粮食风险金支出。

　　经调整后，国有资本经营预算支出为17,060万元，与第一次调整预算持平。

　　四、财政专户预算方面

　　（一）收入预算

　　2022年1-9月，财政专户累计收入13,067万元，比去年同期增长4.85%，预计我区2022年财政专户资金预算收入14,069万元，加上年结余资金2,437万元，财政专户可支配财力为16,506万元，比第一次调整预算减少274万元，下降1.63%。

　　（二）支出预算

　　按照“专款专用”的原则，全年财政专户资金支出预算拟安排16,506万元，比第一次预算调整减少274万元，主要调减幼儿园运行及公用经费。

　　需要报告说明的事项：按照现行市区财政体制，市财政年中提出我区新增上解事项23.78亿元，主要是长隆退地款8亿元、恒大退地款7.45亿元、机场三期计提出让金2.4亿元、留抵退税调库上缴5.85亿元。目前，区政府已发函市财政局申请暂缓上述上解事项。若市财政不同意，则需要在第三次预算调整进一步压减其他项目支出。

　　五、地方政府债务管理情况

　　(一）地方政府新增债券调整情况

　　市财政合计转贷下达我区2022年地方新增债券资金369,900万元，截至2022年9月已支出361,639万元；剩余8,261万元由于广州番禺上市企业工业扩产产业园配套设施工程其中一个子项目S296（海鸥公路）扩建工程受用地报批、树木迁移审批等因素影响，预计今年内无法支出，为确保上级要求的完成支出目标任务，已申请退回市财政调整用于其他债券项目。

　　（二）存量地方政府债务化解情况

　　2022年1-9月，我区合计化解存量地方政府债务4,172万元，主要为根据上级部门指导意见，针对地铁企业债实际已偿还部分，由广州地铁集团有限公司提供还本付息凭证资料录入地方政府债务管理系统，化解轨道交通七号线一期工程存量政府债务4,172万元。

　　（三）地方政府债务余额与限额情况

　　截至2022年9月底，全区地方政府债务余额为259.46亿元，其中：一般债务45.35亿元、专项债务214.11亿元。2021年市核定我区地方政府一般债务限额48.73亿元、专项债务限额182.64亿元，合计231.37亿元。目前市尚未下达2022年债务限额，按照限额分配原则，预计市将会在我区2021年限额基础上、再增加2022年新增债券限额，全区政府债务余额在债务限额空间内，风险可控。

　　以上报告，请予审议。

       附件1：2022年第二次预算调整收入计划表.xls

       附件2：2022年第二次预算调整支出计划表.xlsx