关于番禺区2019年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

　　2019年10月，广州市番禺区十七届人大常委会第四十二次会议审议了《广州市番禺区人民政府关于番禺区2019年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，并就进一步加强整改监督，推进整改工作落到实处提出了审议意见。区政府高度重视，部署相关单位积极落实整改。区审计局建立整改监督台账，定期跟踪整改情况，积极推进落实整改，促进发挥审计监督职能，于2020年11月形成《关于2019年审计整改工作情况的报告》，并在广州市番禺区十七届人大常委会第四十四次会议审议通过。现将番禺区2019年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况公告如下：

　　一、审计工作总体情况

　　2019年，区政府组织完成对区级财政管理、重大政策措施跟踪、资源环境、民生、国有企业等22个项目审计,查出问题涉及金额59648.26万元，其中违规金额36502.83万元，管理不规范金额23145.43万元；审计处理处罚42087.56万元，其中应上交财政57.50万元，应归还原渠道资金36445.33万元，应调账处理金额5584.73万元；移送处理事项8件。审计提出建议51条。

　　二、审计查出问题整改情况

　　2019年审计查出问题共126项，截至2020年10月30日，已完成整改119项，正在整改7项，整改率达94.44%。审计促进整改落实有关问题资金41760.34万元，其中：已上交财政57.50万元，已归还原渠道资金36445.33万元，已调账处理金额5257.51万元；审计提出建议被采纳51条,采纳率100%。

　　（一）区财政管理审计整改情况

　　1.区级财政管理审计整改情况

　　查出问题已完成整改。具体措施：一是区财政局收回征地拆迁补偿款，街道办将其他结余资金全额上缴财政；二是按规定程序报批2020年度债券项目需求；三是退还错计收入并组织重新上缴。

　　2.部门预算执行全覆盖审计整改情况

　　涉及预算管理、公务支出和公款消费、会计核算、非税收入管理等8个方面，已基本完成整改，主要措施：一是组织学习相关法律法规；二是将涉及问题的非税收入上缴财政；三是通过上缴区财政、支付和收回往来款、诉讼等方式清理长期挂账往来款；四是对相关资产进行盘点、登记入账、盘活；五是废止、重新修订和新建立相关制度；六是加快工程结算评审和竣工财务决算送审工作；七是退回违规列支费用；八是完善物业使用手续等。

　　未完成整改问题2个，下阶段整改落实措施：一是核对行政处罚决定书及广东省罚款收据，查清具体欠款名单，并予以追收；二是街道办拟向区政府请示，提请协调解决物业存在的问题。

　　（二）重大政策措施跟踪审计整改情况

　　1.东西部扶贫协作政策措施落实整改情况

　　查出问题已完成整改，具体措施：退还属于质保金的部分、其余结余按规定用于贫困户危房改造项目。

　　2.落实减费降负审计整改情况

　　查出问题已完成整改，具体措施：区发改局、区科工商信局已挂网公示疫情防控重点保障企业贷款贴息申报相关文件；区市场监管局对转供电企业加强监管，企业已退还多收取的电费。

　　3.资源环境审计整改情况

　　（1）胜石河黑臭水体治理工程专项审计调查整改情况

　　查出问题已完成整改。具体措施：一是区水务局和钟村街道办开展2个工程加强整治，并督促相关单位加快办理工程变更送审；二是钟村街道办进行调账处理；三是区水务局对相关责任人进行约谈，并完善质量安全监督计划；四是钟村街道办和污水公司完善对水务设施的维护管养。

　　（2）自然资源资产审计整改情况

　　查出问题已完成整改。具体措施：20吨餐厨垃圾处理站和36吨处理站已投入使用。

　　（三）民生项目审计整改情况

　　1.何贤纪念医院2018年度财务收支审计整改情况

　　查出问题已完成整改。具体措施：一是制定《番禺区何贤纪念医院医疗集团章程》；二是向区卫健局提交医院绩效考核与分配方案；三是进行调账处理；四是完善药房信息系统、增加实物盘点次数、加强验收管理；五是申报缴纳有关税款。

　　2.广东番禺中学扩建九年一贯制学校工程审计整改情况

　　查出问题已大部分完成整改。具体措施：一是区住建局对相关单位进行约谈、提醒，区基建办核查原因，并加强监管力度；二是对工程进行全面补修。

　　未完成整改问题2个，下阶段整改落实措施：代建单位已制定《建设工程合同工期管理试行办法》，加强工期管理；变更工程的报批资料已经区政府常务会议同意，接下来代建单位就工期延误的问题加强与区法制办的沟通，工期延误责任厘清后将尽快将资料送财政结算评审。

　　3.南大干线（东新高速-莲花大道）土地整治工程PPP项目专项审计调查整改情况

　　查出问题已完成整改。具体措施：一是各镇已全部归还财政借款；二是区财政局完善借款合同条款。

　　（四）国有企业审计整改情况

　　查出问题已基本完成整改。具体措施：一是国有企业正式终止10亿元社会投资项目并经区政府审议同意，上缴国有资产收益；二是拟定、修订相关制度和工作机制；三是进行调账处理；四是取消两项保险，清退违规福利、补贴和出国费用；五是完善大额资金收支管理和全面预算管理；六是启动租金上缴财政程序。

　　未完成整改问题3个，下阶段整改落实措施：一是国有企业组织各参建单位对项目进行初检，发现问题及时整改，提前整理验收资料，待出具验收报告后，尽快办理验收手续；二是国有企业已制定计划开展资产盘查工作，确保完成盘点。

　　三、下一步整改措施

　　对上述仍未完成整改的事项，区审计局将继续加强跟踪督办，督促责任单位制定整改方案，并严格按照整改方案落实整改，不松劲、不减压，对于需要较长时间整改的事项，坚持一抓到底，确保完成整改，务求取得实效。