关于广州市番禺区2020年上半年预算执行情况和2020年第一次预算调整方案的报告

——在广州市番禺区十七届人大常委会第四十一次会议上

番禺区人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

按照《预算法》的规定和区人大常委会的工作安排，受区政府的委托，现将我区2020年上半年预算执行情况和2020年第一次预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2020年上半年预算执行情况

2020年，区财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话精神，坚持稳中求进的工作总基调和新发展理念，围绕区委、区政府“1+1+6”工作的决策部署，积极把握工作主动权，健全集中财力办大事机制，统筹资金向科技创新、“双区驱动”、“双城联动”、乡村振兴等重点项目倾斜，提升财政支出效益；在当前的困难形势下，围绕实现经济稳定增长、扎实做好“六稳”、全面落实“六保”要求，不断强化责任担当，让积极财政政策提质增效。

1. 一般公共预算

1、收入执行情况

1-6月，全区一般公共预算收入549,019万元，完成年初预算的53.30%，较序时进度快3.30个百分点，同比增收3,816万元，增长0.70%，增速在全市11区中居第三位。

从收入结构看，税收收入345,158万元，占收入总额的62.87%，同比减收74,252万元，下降17.70%；非税收入203,861万元，同比增收78,068万元，增长62.06%。

从分部门收入情况看，税务部门组织收入363,405万元，同比减收78,674万元，下降17.80%；财政部门收入185,614万元，同比增收82,490万元，增长79.99%。

增收的主要原因有：一是在广州市番禺区香江房地产发展有限公司缴入所得税16,800万元的拉动下，企业所得税收入89,865万元，较去年同期增收5,124万元，增长6.05%；二是在广州市土发中心缴入2400万元税款的推动下，耕地占用税收入4,105万元，同比增收3,250万元，增长380.11%；三是区财政局大力挖掘增收潜力，由区国资局上缴番禺客运站征地款34,427万元和美丽华地块土地收储补偿款19,728万元、区发改局上缴办公楼转让款5,000万元，共同拉动国有资源（资产）有偿使用收入实现66,443万元，增收39,095万元，增长142.95%。

减收的主要原因是受新冠疫情的影响和严格落实减税降费政策，导致增值税、城市维护建设税等多个税种和非税收入出现减收。

从税种上看，增值税收入156,600万元，较去年同期减收61,238万元，下降28.11%；企业所得税收入89,865万元，同比增收5,124万元，增长6.05%；城市维护建设税收入38,752万元，同比减收11,142万元，下降22.33%。

从行业上看，2020年上半年，制造业、房地产业、批发和零售业仍是我区税收的主要支柱行业。受春节假期和疫情的双重影响，以广汽乘用车为主的制造业从停工停产到复工复产，面临着人员不足、物流受限、原材料供应难等问题，导致制造业区库税收101,907万元，同比减收63,386万元，下降38.35%；由于疫情期间各售楼处和中介暂停营业，导致房地产业贡献区库税收73,304万元，同比减收1,200万元，下降1.61%。由于疫情期间各批发零售企业为了减少人员聚集而暂停营业，且群众为了避免感染减少线下消费，导致批发零售业的区库税收46,661万元，同比减收6,302万元，下降11.90%。

2、支出执行情况

1-6月，全区一般公共预算支出737,190万元，同比增支10万元，增长0.0014%。其中，区级支出610,162万元，同比减支4,945万元，下降0.80%；镇级支出127,028万元，同比增支4,955万元，增长4.06%。

2. 政府性基金预算

1、收入执行情况

1-6月，全区政府性基金收入337,000万元，同比减收473,768万元，同比下降58.43%。其中，国有土地使用权出让收入294,983万元，同比减收450,159万元，下降60.41%；减收原因主要是受疫情影响，企业申请延期缴纳土地出让金；城市基础设施配套费收入27,241万元，同比减收23,409万元，下降46.22%，减收原因是去年同期亚运城地块的高层楼盘缴纳基配费较多，垫高同期基数。

2、支出执行情况

1-6月，全区政府性基金支出662,430万元，同比减支196,944万元，下降22.92%。支出金额较大的科目一是国有土地使用权出让收入安排的支出394,786万元，主要用于土地储备专项资金163,418万元、各类路桥建设项目86,115万元、安置区建设及维护项目23,863万元、污水工程项目22,535万元、归垫列支番禺、南沙行政区划调整遗留问题资金20,000万元、支付南大干线第五期注资款9,000万元；二是其他支出科目支出195,768万元，主要用新增专项债券资金支付城市轨道交通项目195,000万元。

（三）国有资本经营预算

1、收入执行情况

1-6月，全区国有资本经营预算收入11,833万元，同比增收9,333万元，增长373.32%。其中信投公司产权转让收入6,137万元，南村自来水厂转让收入4,000万元，交投公司上缴2018年管道公司出售佳都股票税后收益1,696万元。

2、支出执行情况

1-6月，全区国有资本经营预算支出7,645万元，同比增支6,145万元，增长409.64%。主要用于支付广州欢聚时代信息科技有限公司奖励、番禺粮食储备有限公司港口粮库扩建二期工程注资款及人才引进、产业发展扶持等预留支出5,645万元，支付区创业投资引导基金2020年财政出资款2,000万元。

（四）财政专户预算

1、收入执行情况

上半年，区级财政专户预算收入5,986万元，为年初预

算的29.92%，同比减收4,221万元，下降41.35%。减收主要是受新冠肺炎疫情影响，教育收费减收。

2、支出执行情况

上半年，全区完成财政专户预算支出5,102万元，为年

初预算的16.64%，同比减支7,712万元，下降60.18%。减支的主要原因是卫生健康支出比去年同期减少6,346万元。

（五）地方政府债务管理情况

1、新增债券下达情况

2020年上半年市下达我区2020年提前批新增债券资金195,000万元，期限为7年期，利率3.3%，安排用于城市轨道交通项目。

2. 再融资债券下达情况

市下达我区2020全年再融资债券额度87,112万元，截至2020年6月，已下达再融资债券资金46,398万元，用于再置换到期地方政府一般置换债券本金。

3、2020年上半年债务化解情况

我区严格按照化债方案履行偿债责任，截至2020年6月，我区已累计拨付地方政府债券还本付息及服务费55,755万元,其中：还本16,371万元、付息39,116万元、服务费268万元；通过企业自有资金偿还污水处理项目存量隐性债务3,294万元。

3、政府债务限额情况

我区2019年地方政府债务限额1,875,521万元（其中：一般债务494,666万元、专项债务1,380,855万元），结合2020年上半年市财政局新转贷我区地方政府新增专项债券资金195,000万元，预计我区2020年债务限额为2,070,521万元（其中：一般债务494,666万元、专项债务1,575,855万元）。截至本次预算调整期，市财政局尚未正式下达我区2020年地方政府债务限额，最终限额以市分配额度为准，届时我局将按照相关程序报区政府批准后向社会公开。

二、2020年预算调整方案

为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，牢固树立过紧日子思想，统筹更多资金用于推动做好“六稳”工作落实“六保”任务，结合区委区政府确定的急需安排的支出需求，按照预算法等相关规定和“收支平衡”的原则，拟定区本级第一次预算调整方案如下：

（一）一般公共预算

1、收入预算

预计调整后我区2020年一般公共预算收入为1,030,000万元，其中税收收入749,175万元、非税收入280,825万元，与年初预算持平。

按现行财政体制计算，全区一般公共预算收入1,030,000万元，加上上级转移性收入509,612万元、调入资金476,700万元，区本级上年结余36,814万元（全部为专项结转），动用预算稳定调节金8,995万元，减去对市转移性支出250,806万元后，全区年度总收入为1,811,315万元。比年初预算可支配财力1,796,346万元增加14,969万元，增长0.83%。增收的主要原因是收到市特殊转移支付6,500万元、加大盘活存量资金力度，动用预算稳定调节金8,995万元和将收回统筹的结余结转资金25,959万元调入一般公共预算，同时减少政府性基金调入26,485万元。

2、支出预算

为严格落实政府部门带头进一步过紧日子思想，统筹更多资金用于我区“六稳”“六保”工作，我区在编制部门预算时公用经费已统一按年初预算压减10%，一般性支出预算比上一年支出决算压减了20%，在此基础上，预算调整要求各单位对公用经费再压减5%，一般性支出实现比上年年初预算压减15%，项目支出中的会议费、培训费、公务接待费、差旅费等统一按年初预算的50%压减，本次共压减了5,739万元。

同时参照中央预算非急需非刚性项目压减50%的做法，对我区部分受疫情影响无法正常实施的、工作量应当调减的、工程进度能够延后的项目，通过“停、减、缓、转”等方式进行压减，本次共压减76,408万元，其中：一般置换债券还本45,629万元转为用再融资债券支出，公交行业财政补贴6,500万元转为用特殊转移支付资金支出，调减区水务股份有限公司应急备用水源工程增资款10,000万元，区职业技术学校南校区校舍扩建工程1,000万元、象贤中学扩建教学楼、体育馆工程650万元、区国防教育训练基地业务用房经费和业务费1,277万元等等。

结合目前区政府重点项目和各项政策性支出需求以及各项目支出进度情况，对本次调整统筹收回资金82,147万元加上新增财力14,969万元，可安排的区级一般公共预算合共97,116万元建议安排如下：

（1）为确保基层运转，基层“三保”支出不留硬缺口，追加各镇税收返还50,000万元。

（2）政策性增资及住房公积金、住房改革性补贴等相应增加支出4,722万元。

（3）追加污水处理运营服务费15,000万元和“一体化”污水处理设施运行维护费3000万元。

（4）追加外贸稳增长（市场采购贸易）专项资金1,000万元。

（5）追加桥南锦庭小学、沙湾荟贤小学建设工程款1,787万元。

（6）追加区疾控中心、南村镇和沙湾镇社区卫生服务中心专项设备、材料、药品耗材购置费3,326万元。

（7）追加对口帮扶贵州扶贫协作资金748万元。

（8）追加沙湾水道饮用水源保护区河涌水质水量在线监测系统建设经费600万元。

（9）追加农村“房地一体”确权工作经费1,900万元和地形图新测及更新费用818万元。

（10）追加协税护税经费800万元等等。

由于在年度预算执行中存在较多难以预见的支出，上半年共发生项目调剂61,615万元（剔除转移支付至镇街和主管部门二次分配的项目），主要是动用年初预留增人增资8,100万元、动支预备费7,528万元用于新冠肺炎疫情防控专项、因项目实施需要在部门之间调整的支出45,987万元。

调整后，全年一般公共预算支出为1,811,315万元，比年初支出预算1,796,346万元增加14,969万元，增长0.83%。

（二）政府性基金预算

1、收入预算

预计我区全年基金预算收入为1,437,600万元，与年初预算持平。

基金预算收入加上上年结余174,560万元、上级转移性收入7,971万元，减去上解支出1,090万元、调出资金441,741万元后，全年基金预算可支配财力为1,177,300万元，比年初预算可支配财力1,150,815万元增加26,485万元，增加原因是减少调入一般公共预算。

2、支出预算

将黑臭河涌合流管（渠）清污分流改造工程、62条河涌管网完善及农村生活污水查缺补漏工程、南浦岛污水主干管网工程合共24,924万元转为用抗疫特别国债支付；同时，根据项目实施进度和资金需求情况，调减工人文化宫（地下部分）工程1,500万元、环卫设施设备及垃圾终端处理设施经费900万元、虎门二桥安置区建设费用441万元等。调减的项目资金加上因减少调入一般公共预算而增加的财力合共56,934万元主要安排用于区重点项目建设的预留资金8,988万元，预留返还镇街土地出让金3,000万元，追加区土发中心土地储备专项20000万元，追加区基建办20,000万元用于景观大道（莲花大道-S362线）、亚运大道跨砺江河大桥、区图书馆新馆建设、区公安分局智能化执法办案中心、火烧岗填埋场应急整治完善等36个项目。

上半年，按项目实施进度和资金需求情况，及时对个别项目资金进行了调整，基金预算共发生项目调剂119,388万元（剔除转移支付至镇街和主管部门二次分配的项目），主要是动用预留返还镇街基础设施配套费6,309万元用于镇街基础设施建设、在预留基建款中调剂8,644万元用于腰鼓农场地块土地整理费和南站小学设备设施经费等；将新客站周边储备用地征地款3,178万元调剂用于海华大桥项目征地拆迁；将石联围堤围达标加固工程1,106万元调剂至大学城水生态示范区建设等等。

经调整后，全年基金预算支出调整为1,177,300万元，比年初预算1,150,815万元增加26,485万元，增长2.3%。

（三）国有资本经营预算

1、收入预算

经预测，我区全年国有资本经营预算收入为30,000万元，与年初预算持平，比上年实绩减少1,757万元，下降5.53%，其中利润收入18,167万元、产权转让收入11,833万元。

国有资本经营预算收入加上上年结余26万元，减去调出资金9,000万元，预计全年国有资本经营预算可支配财力为21,026万元，与年初预算持平，比上年实绩减收1,208万元，下降5.43%。

2、支出预算

按照“以收定支”的原则，结合各单位上报的用款计划，国有资本经营支出预算调整如下：调减总部经济发展奖励补贴专项经费2,150万元，在人才引进、产业发展扶持资金调剂1,040万元，合共3,190万元用于追加安排广州创新城建设投资有限公司注资款。

经过上述调整后，国有资本经营预算支出为21,026万元，与年初支出预算持平。

（四）财政专户预算收支计划

1、收入预算

预计我区2020年财政专户资金预算收入20,010万元，与年初预算持平。加上年结余资金11,697万元，财政专户可支配财力合计为31,707万元，比年初预算增长3.41%，原因是增加动用专户结余。

2、支出预算拟安排情况

按照“专款专用”的原则，全年财政专户资金支出预算拟安排31,707万元，比年初预算安排的支出30,661万元增加1,046万元。主要是新增安排不动产登记存量数据整合迁移专项经费1,500万元、妇女安康特种重病互助保障计划款130万元等，调减外事工作经费、职业学校联合办学分成返还款等617万元。

(五)债券转贷收支与债务化解计划

1、债券转贷收支

（1）提前批地方政府新增债券195,000万元。市已下达我区2020年提前批地方政府新增债券资金195,000万元，区财政严格按照债券资金使用范围和规定专款用于城市轨道交通项目（其中：地铁三号线东延段15,000万元、十二号线10,000万元、十八号线75,000万元、二十二号线95,000万元），并已全部支出完毕。

（2）全年批地方政府新增债券24,000万元。市预告知2020年8月将下达我区2020年全年批地方政府新增债券24,000万元额度，安排用于珠三角城际轨道交通穗莞深琶洲支线项目。

（3）抗疫特别国债36,700万元。市下达我区2020年抗疫特别国债额度36,700万元，主要安排用于污水处理项目，其中：番禺区南浦岛污水主干管网工程5,700万元、番禺区黑臭河涌合流管（渠）清污分流改造工程13,000万元、番禺区62条河涌管网完善及农村生活污水查缺补漏工程18,00万元。

2、债务化解计划

我区将进一步落实化债计划，坚决防范化解政府债务风险，2020年下半年区本级财政安排107,045万元用于到期债券还本付息。

以上报告，请予审议。

  附件:2020年第一次预算调整报表.zip