番禺区审计局2014年工作总结及2015年工作计划

2014年，我局认真完成本区预算执行、地方税收征管、领导干部经济责任、民生公益等项目审计，同时完成上级交办项目和地方政府交办的其他中心工作。全年共完成审计项目32个，查出问题金额147 036.67万元，其中：违规金额64.08万元，管理不规范金额146 972.59万元；审计处理处罚金额139 606.55万元，其中：应上缴财政金额64.08万元，应调账处理金额万139 542.47元；二是配合完成上级和政府交办项目10项，充分发挥了审计“免疫系统”作用，为区委区政府的决策提供了依据。

一、着眼宏观导向，服务中心大局和重点任务

（一）密切关注宏观审计导向，提高审计监督效能。

党的十八届三中全会提出将审计监督作为加强权力制约监督的重要内容，李克强总理也提出了实现审计监督全覆盖的要求。围绕落实这一目标要求，我局紧紧围绕区委、区政府的各项中心工作，结合自身实际情况，在当前人力紧缺、任务重的情况下，充分调配可用资源，按照五年轮审的目标制定年度审计项目，同时积极推行信息化审计方法，切实提高审计工作效率和审计监督效能。

（二）突出重点任务，服务中心大局。

1.重点先行。2014年我局坚持重点先行的原则安排审计项目，全年安排审计项目32个，其中经济责任审计项目17个，重点关注公共财政资金使用和领导干部履职履责情况。同时，将“三公”经费和会议费等列入年度重点审计内容，促进中央“八项规定”的实施执行。

2.对症下药，强化免疫。在本级财政预算执行和其他财政收支审计中，重点关注了地方政府性债务、职业技能培训补贴专项资金、社会抚养费征收管理情况和国有企业利润上缴的真实情况，关注了区级财政预决算和“三公”经费公开情况。对审计发现的授权支付申请把关不严，财政垫付资金余额仍然较大，以及政府性债务余额离制定的目标要求还有很大差距等问题情况提出了意见和建议；对在地方税收和契税征管情况审计中发现的减免备案程序后续管理和执行政策不及时、漏征漏管税费、与国土部门税源信息共享交换不及时、契税计税依据数据与国土房管局合同约定成交价格数据不一致等问题，提出了审计建议，促进了财政管理和税收征管的规范化。

3．全力配合上级，发挥审计服务职能。在努力完成年度审计任务外，我局还配合好上级审计机关和本级党委、政府开展中心工作，一是根据上级部署，派出4名中层以上的业务骨干参加国家审计署的土地出让收支和耕地保护情况审计，历时3个多月，‘既支持配合上级审计机关的工作，同时锻炼队伍提高自身素质，增强专业普及能力；二是配合市审计局完成地方税收征管和契税征管审计2个项目；三是完成区委政府交办的我区公交行业刷卡情况、我区车船使用税征缴情况审计调查、政府投资建设项目和财政性存款余额审核等4个项目；四是配合完成北亭广场处置维稳、小金库检查、村社区两委换届选举等3个项目，上述项目的工作量为730人.日。针对审计及调查情况，我局提出了完善公交行业财政补贴办法、建立部门联动机制，强化税源控管，制定相应措施提高征收率，及时堵塞征管漏洞，确保应收尽收，增加地方财政收入等建议，发挥了审计的服务功能。

（三）加强民生公益资金审计，推动惠民富民政策落实。

1.突出民生，力促政策落实。紧扣财政资金审计这一永恒主题，按照上级要求，今年的审计任务仍然在民生及公益领域有所侧重，审计工作涵盖社区卫生服务、扶贫济困、捐赠物资、救助经费、体育彩票、学校收费和基建工程项目等范畴，力求把有限资源调配至重点领域，努力推动惠民富民政策的落实和有效执行。

2.提高效益，助力管理完善。2014年发现体育彩票公益金专项资金使用执行率偏低、存在资金沉淀，番禺中学和区职业技术学校资产管理不到位，区职业技术学校非税收入管理不完善和会计基础不扎实，区第二人民医院在装修改造工程违规自行邀标等问题，针对发现问题，相应提出了审计意见和建议，促进了各项民生资金的使用效益，同时，也促进了相关部门加强和完善财务管理。

二、深化经济责任审计，强化权力约束

（一）完善工作机制，加强组织领导。2014年，我局重视发挥区经济责任审计工作联席会议的组织领导作用，对上级有关经济责任审计内容增加机构编制审计事项的新要求，我局及时提请区经济责任审计工作联席会议，明确各成员单位对新工作的职责，并增加区编办为联席会议成员单位，完善了我区经济责任审计工作联席会议的工作协调机制、重要工作配合机制等，进一步加强统筹谋划、组织协调，增强工作合力。

（二）明确重点，落实责任。2014年共完成了经济责任审计17项，其中离任审计12项，任中审计5项。我局紧紧抓住 “权力运行”、“责任落实”两个重点，着重监督检查被审计领导干部履职尽责情况，把贯彻落实中央八项规定、厉行节约反对浪费、国务院“约法三章”等相关要求作为重要审计内容，深化经济责任审计。通过审计，摸清情况，发现问题，分析原因，提出建议，加强了对权力运行的制约和监督，促进领导干部理好财、用好权、尽好责。

（三）深化内容,推进“三责同审”。根据《审计署关于加强公务支出和公款消费审计的若干意见》，今年增加了公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况、因公出国（境）管理情况、办公楼等楼堂馆所建设管理情况、机构编制管理情况等新的内容，同时与组织部门一道探索开展“三责同审”，取得了初步效果，该项工作走在市区本系统的前列。

三、积极推行计算机审计，推进审计科学化

根据署、省、市的部署以及群众路线教育整改要求，逐步推行计算机审计。通过加大培训力度及骨干带动作用，信息化推进工作迈出了可喜的一步。2014年完成的审计项目中，桥南街预算执行等4个项目从项目立项到审计工作证据的收集、从运用计算机数据库以及SQL语言等审计技术和方法，到对不同的数据进行对碰分析，从中找出差异和疑点到审计报告的编写，以及项目资料的整理归档，全程实现AO的程序化操作，进一步提高了审计效率，也积累的一些经验，为下一步推广应用和普及计算机审计以及创新审计方法打下基础。

四、加强成果运用，落实审计整改

2014年，我局继续着力加强审计成果运用，一是加强审计后跟踪服务，主要是增强回访工作的时效性，每半年对审计执行期限到期的被审计单位进行审计回访，及时掌握被审计单位在执行审计结论和审计决定等整改工作中碰到的困难，提出解决方法，跟踪审计建议的实效，落实好审计“最后一公里”的工作，上半年完成了对2013年审计项目的回访，并向区政府提交了专题报告。二是围绕上级审计机关关于加强政府重大投资项目审计监督的精神，提交报告，反映我区政府投资项目中的共性问题，提出审计建议，为加强我区建设项目管理、规范建设市场秩序、节约政府投资和促进廉政建设提供保障。三是派出审计骨干到其他职能部门进行审计和财务工作交流，结合该单位的实际情况、近几年经济责任审计发现的共性问题以及新颁布的《行政事业单位内部控制规范（试行）》，就加强该单位的内部财务管理制度提出了建议，为提高我区相关单位的财务管理提供帮助，促进其经济活动合法合规、资产安全和使用有效以及财务信息真实完整。

五、积极开展群众路线教育，加强审计队伍建设

（一）践行群众路线，班子建设着重凝心聚力。

今年2月起，我局根据中央、省、市、区的统一部署，深入开展以“为民务实清廉”为主题的党的群众路线教育实践活动，牢牢把握“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，认真开展党的群众路线教育实践活动。在活动的三个主要环节，通过精心策划动员、创新活动载体、深入基层和职工群众，领导班子深入开展学习，虚心听取意见，凝心聚力狠抓整改落实促进建章立制。整个群众路线教育实践活动中，局领导分别牵头组织学习等共21次，累计学习文件达20.8万字；观看教育意义深远的影片10多部；查找出“四风”存在问题59条，制定整改措施98条，并已全部整改完毕；撰写的检查对照材料累计达39.4万字；修改完善了财务管理办法、考勤等制度4项，新建议事规则等制度3项。活动能够做到重点突出、特色鲜明、成效明显，群众路线教育实践活动进一步加强了班子建设，并有力推进了审计工作，我局今年代区政府所作的审计工作报告得到区人大、区委和区政府的充分肯定。

（二）充实审计队伍，团队建设注入活力。

2014年，我局原有人员出现较大变动，既有公务员和政府租赁人员各1名办理退休，也有多名政府租赁人员不再续约或辞职，人手紧张的局面对审计工作造成一定影响。为保证审计工作顺利开展，局机关及时充实审计队伍，补充人手，招录公务员1名、招聘政府租赁人员3名，为审计队伍注入了新的活力。

（三）加强培训，素质建设提升战斗力

我局坚持认真学习党的十八大精神，贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”，以行业职业道德为核心、工作作风为基础、实操能力为重点、审计效果和业绩为导向，加强对在职人员的培训，克服工学矛盾，积极参加省市审计机关举办的计算机审计培训、审计法规培训、招标采购项目等培训，参加区有关部门举办的保密培训、预算绩效培训等培训，切实提升审计队伍的综合素质。

六、2015年工作计划

2015年，我局将认真贯彻落实十八届四中全会精神和《国务院关于加强审计工作的意见》，把学习贯彻四中全会精神与履行审计监督职责结合起来，牢固树立法治理念，严格依法审计，统筹谋划好明年的审计工作，推动中央各项政策举措的全面实施，充分发挥审计保障国家经济社会健康运行、推动完善国家治理的作用。着眼点包括以下方面：一是加大对政策措施贯彻落实情况的跟踪审计力度，促进政令畅通；二是加大对经济社会运行中风险隐患的揭示和反映力度，维护地区经济安全；三是加大对重大违法违纪问题的揭露和查处力度，促进廉政建设；四是加大对法律法规执行情况的审计力度，促进民主法治建设；五是加大对权力运行的监督和制约力度，促进健全完善责任追究和问责机制；六是加大绩效审计力度，促进公共资金安全高效使用；七是加大对以民生为重点的社会建设情况的审计力度，维护人民群众根本利益；八是加大从体制机制制度层面揭示问题、分析原因和提出建议的力度，促进深化改革。

广州市番禺区审计局

2015年2月28日