番禺区审计局2017年工作总结及2018年工作计划

2017年，我局在区委、区政府的正确领导和上级审计机关的指导下，严格依法审计，切实履行审计监督职责，促进我区相关单位严格遵守财经法规和各项制度，推动我区法治政府建设。我局共完成审计（调查）项目31个，查出问题金额28228.41万元，其中违规金额369.52万元、管理不规范金额27859.89万元，应上缴财政299.69万元，应调账金额17993.67万元，提交审计报告43篇，提交信息简报35篇，专题综合报告7篇,提出审计建议55条。

一、 加强队伍建设，提高执法能力

2017年来，我局从思想政治素养和专业能力两大方面提高审计执行队伍的岗位胜任能力，为依法审计奠定坚实基础。

（一）加强队伍政治素养建设。我局根据区委、区政府和上级审计机关的部署，把“两学一做”专题学习常态化，并及时、认真和深入地学习习近平总书记的重要批示和党的十九大精神，局领导班子率先垂范，带领全体审计人员切实领会精神实质，在政治上、行动上与以习近平同志为核心的党中央保持一致，多形式多途径提高党员干部的政治素养，并抓紧抓好党的十九大精神的宣传落实，围绕党的十九大精神并结合审计工作体制改革，理清思路，找准重点，定实措施，以良好的精神状态和实际行动贯彻落实好党的十九大的各项部署要求。

（二）加强专业能力建设。

通过以下三个途径，提高审计队伍的专业能力，为依法审计，切实履职提供保障。

1.加强培训。我局积极参加上级审计机关举办的各类培训、以审代训，着力提高审计人员依法审计的能力，提高本单位审计人员的专业素质。2017年，选派年轻干部参加审计署举办为期2－3月的计算机审计培训班，并通过相关考试取得相应资格；全员轮流参加经济责任审计、工程审计、财政审计和主审等专题业务培训；抽调4人次到省市审计机关以审代培、跟班学习。

2.加强业务研讨。我局定期召开审计业务会议，研讨审计政策、法规和具体业务问题，包括：一是组织干部学习省审计机关人财物统一管理配套制度，提升审计干部执行制度能力；二是召开计算机OA审计业务研讨分享会，由派到市审计局跟班学习的年轻业务骨干介绍工作经验和心得，共同探讨研究部门预算审计中大数据应用；三是强化审计项目发现问题的研讨，对审计项目的查出问题，局领导、审理人员和审计组进行深入交流，从审计事实的描述、审计问题定性和处理、法规适用等多个方面反复研讨交流，从不同角度提出专业意见，确保审计质量，有效地提高了审计队伍的执法水平。

3.加强业务检查。每年，我局各科室开展审计质量交叉检查，从已完成审计项目中检查不足，搭建交流平台，分析原因，汲取经验教训，落实整改，要求规范审计行为，严格按照法定程序、方式、标准开展审计工作，为提高审计质量奠定基础。

二、依法履职，推进依法行政

2017年，我局精心谋划，加大审计监督力度，深化审计内容，促进被审计单位遵守财经法规。

（一）预算执行情况审计。每年均开展预算执行情况审计，包括本级和部门预算执行情况审计，前者重点关注了预算编制的科学性、预算执行的合法性、政府性债务状况及财政资金的存量和增量情况，促进遵守国家财经法规、落实重大政策；后者重点关注各预算单位财政收支预算执行、预算效益、财政垫付款和存量资金清理、专项资金等情况，揭示问题，剖析成因，提出建议，促进我区财政支出结构的优化和财政资金的使用效益，推动部门预算和财政管理体制政策的落实。

（二）经济责任审计。完成本地区经济责任审计13项，除本地区经济责任审计外，开展异地交叉审计2项。着重监督检查被审计领导干部履职尽责情况，重点审查领导干部任职期间在调整经济结构、耕地保护、环境保护、社会建设、保障和改善民生、重大投资、资产处置、招标采购、住房公积金和内部管理等方面的履职情况，以加强对权力的制约和监督。

（三）专项（资金）审计。完成专项资金审计2项。专项资金审计把促进改善民生放在更加突出的位置，重点关注相关单位是否按照上级和党委、政府的要求把这些民生资金用到实处，切实维护人民群众的根本利益。

（四）固定资产投资审计。完成工程审计1项，过重点对项目进度、建设管理、招投标制度执行、资金使用等情况进行审计监督，规范了工程建设管理。

三、规范执法，控制质量

我局加强审计质量和审计风险的内部控制，实行三级复核（审理）制度，业务科负责人、审理人员和局领导对审计工作的过程进行全面监督，每个审计项目均在征求被审计单位意见前，审计组提交审计报告征求意见稿，供局领导和审理人员审阅，并召开业务汇报会，对审计发现问题的定性和处理研讨，重点关注审计实施方案确定的审计事项是否完成，主要事实是否清楚、相关证据是否适当、充分，适用法律法规和标准是否适当，评价、定性、处理处罚意见是否恰当，审计程序是否符合规定等。我局充分听取被审计单位对审计报告的意见，对被审计单位存在意见分歧的，审计组将视情况重新评估，判断是否采纳意见的，并书面说明理由。另外，审计报告整改期满，总审计师还带队到被审计单位进行审计回访，了解审计人员工作作风和遵守审计廉政纪律的情况，为廉洁审计和阳光审计提供保障。

四、参与协作，助力经济社会建设

（一）参与地方部门协作

2017年，我局在完成本局年度审计计划任务的同时，积极与地方职能部门配合，推进以下工作：

1.配合区委开展巡察工作。抽调1名公务员配合区委开展三轮巡察工作，为期近半年之久；还根据巡察工作的实际需要，及时抽调人员满足巡察组工作需要；利用审计资源，向巡察组提供以前年度审计档案资料，与巡察工作人员座谈，介绍被巡察单位的审计情况，帮助巡察组借助审计报告了解、熟悉被巡查单位的问题；对巡查中发现的问题线索，从审计的角度发表有针对性的意见和建议，与巡察组一起对问题线索进行剖析、梳理，提高问题线索的质量。

2.其他工作。选派人员参与村（社区）“两委”换届选举、2016年中央海洋渔船更新改造补助资金1440万元的拨付情况及后续整改。

（二）完成省市审计机关计划外交办工作。包括：部门预算审计、经济责任审计、自然资源审计、区救助站与新丰县练溪托养中心托养业务的调查等工作。

五、2018年工作计划

2018年，番禺区审计局将以党的十九大精神为指引，全面贯彻落实党的十九大、习近平总书记系列重要讲话精神和治国新理念新思想新战略，牢固树立“四个意识”，不断增强做好审计工作的政治责任感、历史使命感和职业荣誉感，围绕上级审计机关和区委、区政府的中心任务，谋划明年审计工作，从讲政治、讲大局的高度谋划和推进2018年度审项目计划。2018年度番禺区审计工作计划已包含政策落实跟踪审计、财政审计、企业审计、民生审计、公共投资审计、经济责任审计等6个业务板块，共28个审计项目。

广州市番禺区审计局

2017年12月27日