番禺区审计局2018年度工作总结和2019年度工作计划

2018年，在区委区政府及上级审计机关的正确领导下，我局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记对广东重要讲话和重要指示批示精神，紧密围绕区委区政府的中心工作，全面依法尽职履责，转变审计理念，配合推进审计体制管理改革，突出加强重大政策、重大项目、重要资金的审计监督，在揭露问题基础上着力提出解决问题的建议，努力提升审计效能，推动审计事业服务于本地区经济发展。至12月底，完成审计项目26个，查出问题金额114930.33万元，应上缴财政1503.69万元，应调账处理金额4117.93万元，提交报告35份，提出审计建议54条。  

一、2018年工作情况  

（一）以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，助力推动上级重大政策落实  

我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，认真贯彻上级审计机关的部署，跟踪审计人民群众最关心最直接最现实和与经济平稳健康运行关系最密切的重大政策措施落实，开展国家和省重大政策措施落实情况跟踪审计，包括跟进国有“僵尸企业”出清情况，加快企业转型升级，促进结构优化；跟进城市黑臭水体整治等补短板重大工程推进情况，关注资金安排、预算执行、政府性债务限额管理、债务风险防控机制、隐性债务等情况，协力防范和化解财政及金融风险，开展对市十大民生实事养老大配餐审计调查，促进公共资源、公共资产、公共服务公平合理配置，增强人民群众的获得感。结合经责审计项目关注自然环境资源资产情况，助力环保政策落实；专门开展农村生活污水治理资金审计，落实省委、省政府水生态环境治理政策。  

（二）提高政治站位，审计工作服务大局  

1.全力完成区应急抢险工程审计调查工作  

为高质量完成区政府交办的工作，我局举全局之力铺开对全区应急抢险救灾工程的专项审计调查，历时近半年之久，调查范围是2016年以来区一级预算单位及其属下单位、各镇街、国有企业组织实施的、全部或者部分使用本区财政性资金的应急抢险工程。该项工作涉及面广、工作量大、情况复杂，我局周密部署、加强统筹协调，强化工作培训，全力推进该项工作。经过努力，全面掌握了我区应急抢险救灾工程的情况，包括工程的确定、建设、实施、管理和监督情况，资金规模和使用等情况，为规范我区应急抢险救灾工程建设管理工作及相关决策提供参考依据。  

2.支援上级审计机关或其他部门工作  

为下好全省审计工作这“一盘棋”，我局参与大兵团作战，抽调骨干人员积极配合上级审计机关推进各项审计工作，一是参与为期近2个月的地方性政府债务和隐性债务审计、财政暂存暂付性挂账事项审计调查；二是参与上级自然资源资产经济责任审计；三是参与省市组织的扶贫资金审计，推动精准扶贫。另外，我局还支援本区纪监、巡察、财政等部门开展工作，其中：抽调10人次参与区纪监委办理专案工作，抽调骨干人员1人次开展为期一年的巡察工作，配合区财政局开展公务卡、违规发放津补贴、公务用房、公有物业违规出租业务等检查工作。  

3.着力推进经济责任审计，监督党政主要领导运行权力  

2018年，我局安排经济责任审计项目共12项，占全年审计项目数41%，其中：任中审计6项。另外，还参与广州市审计局统一组织实施对6名党政主要领导的经济责任异地交叉审计3项（这些项目不包含在本局年度计划内）。在实施审计过程中，我局深入贯彻落实习近平总书记关于推动从严治党向基层延伸重要讲话的精神，紧扣“经济责任”，认真履职尽责，把党政主要领导干部贯彻执行中央和省重大决策部署、重大经济决策、重大财政资金安排使用、重大投资建设项目管理、自然资源资产管理和机构编制管理和廉政等情况作为审计重点，严格按照经济责任审计操作规程，提前认真筹备谋划，细化方案，深化内容，严格程序，加强沟通，确保审计工作质量。  

为做好兄弟单位到我区进行交叉审计的沟通协调工作，我局局长亲自带队，和总审计师及业务骨干前往3个即将接受经济责任异地同步审计的镇（街）开展座谈交流，做好上门服务，介绍经济责任审计的工作要求、内容和重点，以及以往审计发现的普遍性问题与整改要求等，听取镇（街）同志介绍情况、了解其困难、困惑，现场答疑解惑互动，增强其对审计工作的了解，及早发现和纠正问题，既帮助被审计镇（街）做好经济责任跨区审计的迎审工作，也促进其依法行使权力，主动作为、有效作为，为完善该地区经济社会管理运作提供了有力和有效的帮助。  

4.加强审计成果运用和转化，促进依法行政  

为推进区内各单位依法行政、遵章守法，我局加强审计成果运用和转化，一是收集整理近年来审计发现突出问题，围绕依法做好财政经费收支、资产监管等工作提出意见和建议，并根据区委的指示，在全区委未巡先查未巡先改工作联络组（扩大）会议上，对区直属部门和各镇街在财务管理方面的整改工作提出建议；二是利用审计资源，向巡察组提供以前年度档案资料，与巡察工作人员座谈，介绍被巡察单位的审计情况，帮助巡察组借助审计报告了解、熟悉被巡察单位；对巡察中发现的问题线索，从审计的角度发表有针对性的意见和建议，与巡察组一起对问题线索进行剖析、梳理，提高问题线索的质量。三是与区内其他部门共同推进公务卡结算检查、违规发放津补贴、办公用房和公务用车检查，抽调业务骨干参与跨区巡察工作等，促使相关单位依法行政、规范管理。  

（三）多措并举，着力提升审计效能  

1.全面贯彻从严治党要求，着力提升审计队伍素质  

今年，我局继续加强审计队伍建设，努力增强审计队伍战斗力。一是把政治建设摆在首位，旗帜鲜明讲政治，参加上级审计机关和区委、区政府举办各种形式的学习培训，组织干部职工集中学习，安排自学任务等，不断提高审计人员的政治站位和政治觉悟，牢固树立“四个意识”，增强“四个自信”，严守政治纪律和政治规矩。二是用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，认真开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，教育引导审计干部坚定理想信念。三是健全局机关党组织建设，进一步规范和落实“三会一课”等党的组织生活基本制度，强化“一岗双责”，实行“双报告”制度，确保党建和业务“两手抓，两手都要硬”。四是持之以恒正风肃纪，严格贯彻中央八项规定精神，加强审计回访，确保审计人员严格遵守审计纪律。五是强化人才保障，健全审计人员继续教育、分岗位培训的制度，利用公务员网络大学堂、番禺大讲堂、省市区举办的各类培训班，通过业务研讨、上下联动、以审代训等途径，创建学习型机关，切实提高审计队伍的实战能力，为提升审计效能奠定基础。  

2. 加强审理工作和业务自查，着力从严控制审计质量  

今年，我局进一步加强审计质量过程控制，强化审计审理工作。总审计师带领审理人员共同审核项目案卷资料，多维度检查审计工作质量，要求审计组及时修正不足。同时，加强审计执法质量检查，制定详细检查方案，上半年对2016年和2017年两年的所有审计项目集中开展交叉自查，对2017年所有审计项目，同一个业务科完成的审计项目，由其他两个业务科分别进行两次交叉检查，重点对审计实施方案、审计证据和审计工作底稿、审计报告等结论性文书、审计程序、审计整改和审计档案归集等方面进行严格审核；在此过程中，各业务科室就发现的问题或情况进行深入讨论交流；通报自查发现的问题和不足，并进行深入分析，提出意见和建议，督促相关科室及时整改纠正，汇总成文指导下一阶段的审计工作，以进一步提高审计工作的质量。在市审计局开展的2016年审计执法检查中，我局工作得到市审计局的充分肯定。  

3.着力加强审计整改，促进被审计单位标本兼治落实规范  

我局重视审计整改落实工作，由总审计师牵头成立审计整改小组，采取“跟踪回访促整改”的方式，动态管理、监督、及时更新整改情况，督促被审单位加强整改落实工作，整改期满，到被审计单位回访，了解整改过程中遇到的困难、整改落实情况和审计建议采纳情况，及时向区政府上报审计整改报告，推动审计整改工作进一步落到实处。2017年完成的审计项目，审计促进整改落实有关问题资金44 040.07万元，其中：已上缴财政315.75万元，已调账处理金额43 724.32 万元；审计提出建议55条，被采纳55条,采纳率100%；有6个被审计单位从源头入手健全制度，完善工作流程，占比35.29%。  

二、存在困难和建议  

本年度审计工作进度偏慢，原因主要有：一是实施政府交办的应急抢险工程审计调查项目涉及面广，工作量大，耗时较长；二是抽调外借人员和参与上下联动审计工作人员较多，给本单位审计计划的推进造成了较大的人力资源压力；三是学习培训任务增多，没能及时兼顾，使业务工作推进速度有所减缓。目前，审计工作内容越来越广泛，上级与社会的期待也越来越高，而审计队伍人手紧缺，抽借人员配合其他部门工作的任务也越来越多，加重了人手紧缺的情况；专业结构较单一的局面也未有根本改善，影响了工作的效能等，建议结合本轮机构改革和购买服务适度丰富审计队伍的专业结构和人员配备。  

三、2019年工作计划  

2019年，我局将坚持党对审计工作的领导，继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记的重要讲话精神，深刻领会习近平总书记视察广东重要讲话的丰富内涵和精神实质，用以统一思想、指导实践、引领发展，统筹协调推进各项工作：一是进一步加强审计队伍建设，强化各项学习和培训，不断提高审计干部的综合素质，锻造审计铁军，为切实发挥审计作用奠定坚实基础；二是按要求配合推进审计管理体制改革工作，完善相关具体工作，确保推进改革与审计业务工作“两不误，两促进”；三是根据上级审计机关的部署，认真制定并实施2019年度审计项目计划，依法审计，不断提高审计工作质量。