番禺区审计局2019年工作总结和2020年工作计划

　　2019年，在区委区政府及上级审计机关的正确领导下，区审计机关全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对广东重要讲话、重要指示批示精神，紧密围绕区委区政府的中心工作，全面依法尽职履责，转变审计理念，配合推进审计体制管理改革，突出加强重大政策、重大项目、重要资金的审计监督，在揭露问题基础上着力提出解决问题的建议，努力提升审计效能，推动审计事业服务于本地区经济发展。至12月底，完成审计(调查)项目12个，查出问题金额55302.69万元，其中：违规金额533.36万元、管理不规范金额54769.33万元；审计期间整改金额18398.08万元；审计处理处罚9663.99万元，其中：应上交财政533.36万元、应调账处理金额9125.17万元，应归还原渠道资金5.44万元；提交审计报告和专项审计调查报告17篇，其中2篇被区领导批示；提交审计专题综合性报告2篇，均被区领导批示。提出审计建议21条。

　　一、2019年工作情况

　　（一）党建引领，砥砺前行

　　1.成立区委审计委员会办公室

　　根据习近平总书记关于深化党和国家机构改革的重要论述、中央和省确定的机构改革目标和任务要求，对机构改革任务落实到位，主要机构设置同中央和省保持对应，我区在2019年1月31日组建区委审计委员会，作为区委决策议事协调机构。组建区委审计委员会，是加强党对审计工作领导的重大举措。区委审计委员会将在把方向、谋大局、定政策、促改革能力方面，为审计工作提供有力指导。区委审计委员会在区审计局下设办公室，该办直接受区委审计委员会领导，负责处理审计委员会相关具体工作。

　　2.抓牢党建、党风廉政工作

　　2019年，我局全面从严治党要求，把党建和审计队伍建设摆在首位，以党建和队伍建设促进审计质量的提升。一是健全局机关党组织建设，进一步规范和落实“三会一课”等党的组织生活基本制度，强化“一岗双责”，实行“双报告”制度，把党建融汇于审计工作发展之中，引导审计人员运用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，严守政治纪律和政治规矩，不断提高政治站位和政治觉悟，努力实现党建与审计工作同步提升。二是坚持恒正风肃纪，严格贯彻中央八项规定精神和审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，采取审中巡查、审后回访等方式，检查审计组和审计人员执行审计纪律情况，促进审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律得到贯彻落实；三是不定期开展警示教育活动，提高干部职工廉政风险防范意识；四是积极参加区委、区政府举办的党务工作培训，提高骨干人员业务素质；五是积极开展发展党员工作，2019年共发展3名入党积极分子，拟为党组织注入新鲜血液。

　　3.务实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育工作

　　自“不忘初心、牢记使命”主题教育开展以来，我局按照中央决策部署及省、市、区委统一部署安排，以学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想为主线，聚焦“守初心、担使命，找差距、抓落实”的总要求，牢牢把握“理论学习有收获、思想政治受洗礼、干事创业敢担当、为民服务解难题、清正廉洁作表率”的目标任务，紧密结合我局工作实际，紧扣主题，对标对表，扎实开展，统筹推进“四项重点措施”，把学习教育、调查研究、检视问题、整改落实贯穿主题教育全过程，有序推进，落实主题教育全覆盖要求，做到横向到边、纵向到底，不留盲区和空白点。深刻检视问题，推动作风转变，召开专题民主生活会和专题组织生活会，严肃认真开展批评和自我批评。对检视问题实行清单式管理、项目化推进，上下联动、前后衔接，立行立改、应改尽改，整改落实取得明显成效。下一步拟召开主题教育总结会议，尽快健全制度，建立长效机制，用制度形式把主题教育中形成的好经验好做法保留下来并运用到实际工作中。

　　（二）狠抓主业，服务大局

　　1.区本级计划项目落实情况

　　（1）开展部门预算执行情况全覆盖审计

　　我局全面开展对区内53个财政一级预算单位2018年预算执行情况审计，推进部门预算审计全覆盖。为完成目标任务，指定专责业务科牵头，中层以上干部共同研讨审计方案编制，统一目标、统一步调、统一要求。同时，创新审计方法，结合近年来我局审计发现共性问题梳理的“负面清单”，要求被审计单位开展自查，并依托大数据分析查找疑点，实施现场核查，最终出具了各预算单位审计报告正式报告和综合报告。

　　（2）开展对五华县35个相对贫困村帮扶引导资金全覆盖审计调查

　　我局开展对五华县35个相对贫困村帮扶引导资金精准扶贫精准脱贫的专项审计调查，实现对扶贫工作和扶贫资金审计调查的全覆盖。前期，主要是结合其他审计项目，通过驻村工作组的协助，广泛收集扶贫项目相关业务资料及管理制度；中期，举全局之力，由21名审计人员组成9个调查组赶赴五华县开展现场核查，实地走访35个对口帮扶的相对贫困村，通过查阅资料、座谈交流、现场核实、入户调查等方式，详细了解帮扶工作的推进情况，对帮扶资金筹集、使用、管理及绩效情况进行跟踪调查，以规范专项资金的使用，提高扶贫专项资金的效益；后期，对关注内容进行充分讨论，与被调查单位进行充分沟通，根据现场调查情况出具工作底稿和调查报告。

　　（3）强化经济责任审计

　　充分发挥经济责任审计联席会议各成员单位的作用，保障经济责任审计工作顺利开展。截至12月底，我局完成经济责任审计项目6个，另外，还参与广州市审计局统一组织实施对2名党政主要领导的经济责任异地交叉审计1项（该项目不包含在本局年度计划内）。经济责任审计紧紧围绕上级重点关注问题，从确定审计目标、审计范围、内容和重点等多方面、多层次、多方法地了解被审计领导干部任职期间部门业务开展情况和单位内部管理情况，结合被审计单位情况开展详细的审前调查，有针对性地编制审计实施方案。在实施中，采取边审计边调整方案的方式方法全面开展审计工作，把领导干部贯彻执行中央和省重大决策部署、重大经济决策、重大财政资金安排使用、重大投资建设项目管理、自然资源资产管理和机构编制管理和廉政等情况作为审计重点，关注领导干部的权责与权力运行，促进领导干部更好践行新发展理念，依法作为、主动作为、有效作为。

　　2.配合上级审计机关和区委区政府及相关部门推进工作情况

　　（1）按照审计署和省厅要求，推进国家、省和市重大政策措施落实情况跟踪审计，重点是配合开展支持实体经济发展情况和“放管服”改革推进和营商环境优化情况审计调查，协助上级审计机关完成对番禺区13个部门权责清单审计疑点的核实取证工作、4个部门取消证明事项审计疑点的核实取证工作、支持实体经济发展情况专项审计涉及8间企业以及4个部门调查资料和审计资料的收集工作；并对番禺区政府债务及隐性债务情况和财政存量资金统筹盘活情况开展专题审计。

　　（2）按照市审计局要求，核查我区清理拖欠民营企业中小企业账款情况，对《广东省审计厅关于广州市番禺区清理拖欠民营企业中小企业账款工作落实情况审计发现问题整改建议函》涉及的问题进行了跟踪，并将有关单位的整改情况上报区政府。同时，对广州市2017年至2019年科技创新专项资金番禺区配套及使用情况进行核查。

　　（3）根据省审计厅和区委区政府工作安排，整合人力配合省审计组做好我区主要领导干部经济责任审计和自然资源资产审计的协调工作，如先后向区委区政府出具两期工作推进情况简报、跟进省厅需要我局进一步落实的审计事项、指导相关单位的资料上报、整改落实和意见交换等方面工作。

　　（4）抽调骨干人员参加市审计局开展的贵州省毕节市东西部扶贫审计工作，对番禺区2018年7月至2019年10月对口帮扶贵州省毕节市威宁县、赫章县东西部扶贫协作资金和项目情况进行跟踪审计。

　　（5）配合省审计厅开展内部审计专题调研工作，出具《番禺区内部审计专题调研报告》，对番禺区内部审计的现状及做法、取得的成效、存在的问题进行分析，提出规范内审工作的建议。

　　（6）按照区领导交办要求，开展南大干线（东新高速-莲花大道）土地整治工程PPP项目阶段性审计调查；并结合区级财政预算执行和其他财政收支情况审计，对番禺区城市基础设施配套费征收情况进行审计调查。

　　（7）配合省委巡视组和区委巡察办推进工作，按时按质为巡视、巡察组提供所需要的档案资料及数据。

　　（8）配合区纪委监委开展专案核查工作；协助区委组织部核查2017年和2018年区管补交党费和日常党费的管理使用情况，并出具专项审计意见书。

　　（三）多措并举，提升效能

　　1.查摆问题，藉巡察契机推动审计工作发展

　　2019年10月中旬，广州市区委巡察组对我局开展巡察工作。我局高度重视，统一思想，开展未巡先改自查自纠，分别就党组工作、选人用人工作、纪检监察工作自查，找出存在问题，分析原因和制定整改思路。全力配合，坚决服从巡察工作安排，客观主动地提供资料，实事求是地反映问题。统筹推进巡察工作和当前工作，诚恳接受巡察组提出的问题，做到边巡边改，正视问题，查找原因，落实责任，藉着巡察的契机推动审计工作高质量发展。

　　2.按要求推进机构改革及相关人事、培训工作

　　我局坚持党委对审计工作的领导，积极落实上级审计机关有关“审计计划、实施、审理和整改监督”四分离的精神，按新“三定方案”重新设置科室职能和调整人员岗位。新录用两名年轻公务员和三名政府雇员以调整干部队伍机构，完成职级套转工作，开展处级干部选拔工作，拟定引入审计助理机制。今年在时间紧、任务重的情况下，我局克服工学矛盾，派出5人参加市审计局举办的“北京大学广州市审计系统干部综合能力提升研修班”，3人参加“浙江大学重大投资项目审计培训班”，1人参加省审计厅举办的“南京审计大学主审培训班”，组织全体人员参加全国审计系统集中整训和各类审计大讲堂课程，以进一步提升审计队伍岗位胜任能力，为下一阶段我区审计工作高质量内涵式发展提供组织保障。

　　3.严控审计质量，提高审计管理水平

　　强化审计质量是审计工作生命线的理念，坚持“加固底板、 补齐短板”，找准完善工作的突破口和着力点，针对审计质量存在的问题和薄弱环节，进一步健全审计质量管理制度；为规范审理工作，制定了《番禺区审计局审计项目审理办法》。通过优化审计计划编制、强化审计质量控制、规范审计行为，提高审计管理水平和审计人员素质，努力实现审计风险最小、审计效能最大的质量管理要求。

　　4.着力加强审计整改，促进被审计单位标本兼治落实规范

　　贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要批示精神，对2018年度审计发现的共性问题，形成专题报告，在区委、区政府的常务会议上报告，并发至各区直单位和镇（街）对照自查自纠；组织全区一级预算单位及镇街主要负责进行了一次系统培训，促进领导干部自觉接受审计监督和重视审计整改工作，真抓实干，落实好审计查出问题的整改；建立2016-2018年度全区项目整改台账，对未完成整改的单位发送《关于报送审计发现问题未完成整改情况的函》以促整改到位。

　　5.严抓信息报送，宣传工作上台阶

　　2019年我局信息宣传工作上台阶。一是抓好学习教育，结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，通过党员大会、党支委会等方式，组织全体党员干部坚持读原著、学原文、悟原理，有针对性地对标学、跟进学、深入学，把支部集体学习与党员个人自学结合起来，深入学习领会《习近平关于“不忘初心、牢记使命”重要论述选编》，认真学习党章、《中国共产党巡视工作条例》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党纪律工作条例》《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》，以及学习习近平总书记一系列的重要讲话精神等；同时，制定《“学习强国”和“廉洁广州”学习平台检查制度》，促进在职党对学习强国平台和廉洁广州微信公众号的学习积极性。二是继续完善党建工作室，更新党支部上墙部分制度，将发展党员工作流程进行上墙公示，张贴“不忘初心、牢记使命”主题教育等宣传海报。三是加大党建宣传阵地，邀请区委宣传科到我局进行支持深圳建设中国特色社会主义先行示范区的宣讲。四是严格按照审核流程抓信息报送工作，全年共书写简讯41篇，问题对策类12篇，工作交流类共3篇，调研文章共4篇，其中被上级采用7篇。五是做好党风廉政、垃圾分类、安全保卫、后勤管理和工作提醒等的短信发送工作。

　　二、问题和不足

　　（一）审计委员会办公室的引领作用有待加强

　　区委审计委员会办公室自2019年5月成立以来，向区委审计委请示问题和反馈情况较少。该办作为党政主要领导经济责任审计实施主体之一，如何加强以党引领审计工作的具体做法上，我局存在实际经验不足。

　　（二）干部管理队伍年龄老化，人力资源不足

　　我局公务员管理人员平均年龄49岁，全部为45岁以上的人员，占在职公务员比例为47%，人员老化现象明显，身体素质及综合知识已难以符合新时代审计工作的要求。机构改革后行政编制25人，目前在编在职22人，要全面实现经济责任审计“全覆盖”、部门预算执行“全覆盖”、重大工程项目审计“全覆盖”，一线人员力量明显不足。

　　（三）技术力量薄弱，人才匮乏

　　目前我局人员专业均以审计和会计为主，在信息化审计为主，人工为辅的新型审计方式上，缺少复合型人才；在重大工程建设项目审计、自然资源资产审计上，没有相关专业人才；在非业务方面，欠缺综合型文秘人才。人才配备不全面直接影响了各项工作的有效开展。硬件建设方面，我局尚未建立大数据平台对数据进行收集、整理和分析，数据收集、存储还是以日常办公用的存储设备和计算机为主，数据分析基本上还是沿用传统的审计方法，难满足新时代审计工作的发展需要。

　　三、2020年工作设想

　　2020年，我局审计工作将在区委审计委员会的领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党中央、省市区的方针会议精神，认真贯彻落实习近平总书记对审计工作、广东工作的重要讲话批示和李克强总理对审计工作的重要指示精神，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，紧扣“六个稳”和“巩固、增强、提升、畅通”要求，聚焦打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治“三大攻坚战”，大力推动审计全覆盖，走高质量内涵式审计发展路子，促进经济高质量发展，促进全面深化改革，促进权力规范运行，促进反腐倡廉，为保持我区经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚强保障，从讲政治、讲大局的高度谋划和推进审计项目计划的执行工作。下阶段，除认真落实年度审计计划外，着重做好以下几项工作：

　　（一）进一步落实机构改革中各项职能划转工作

　　机构改革后有多项职能从发改及财政（国资）划入审计机关，需继续做好职能承接工作，完善监督体系。尤其是针对国有企业监事会职责仍未划转到位的问题，要积极与财政（国资）部门沟通，尽快完成相关职能及人员转隶工作，发挥好对经营性国有资产监督作用。

　　（二）完善审计项目管理工作

　　加强对原始数据的归集与积累，就审计对象、审计项目资料、审计问题整改等全方位建库管理，以满足审计“全覆盖”等工作的要求。同时，将探索项目管理系统建设，完善历年审计基础数据，实现审计对象、项目、问题整改等全方位动态管理。

　　（三）积极探索大数据分析审计方法，做好审计数据积累

　　改变过去单凭工作经验及审计人员个体责任心作为审计依托的状况，探索大数据分析等科学审计方法的运用。拟利用上级数据分析平台，做好审计对象的财务电子数据、业务数据收集，完善数据库建设。

　　（四）加强队伍建设，充实审计力量

　　2020年拟做好以下方面工作：一是做好沟通协调，尽快完善局机关党组设置；二是做好缺编公务员招录工作，配足配强审计力量；三是以配备审计助理为契机，有效补充审计力量；四是继续做好审计人员培训，提高队伍专业素质。

　　（五）完善内部审计指导和管理

　　2020年将着重指导各镇街及下属单位较多的部门健全内部审计队伍建设，并对其加强指导，定期组织培训，选取合适的审计项目让内部审计人员共同参与，实行以审代培，提高业务水平，以更有利于落实审计全覆盖，提高审计监督效果。