番禺区审计局2022年工作总结和2023年工作计划

　　2022年，区审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和党的二十届一中全会精神，在区委、区政府和上级审计机关的正确领导下，立足“审计监督首先是经济监督”定位，聚焦财政财务收支真实合法效益审计主责主业，依法全面履行审计监督保障职责，积极服务全区经济社会发展大局，推动番禺高质量发展。现将有关情况总结如下：

　　一、审计任务完成情况

　　2022年，完成审计（调查）项目26个，查出问题金额4118.46万元，其中：违规金额25.45万元、管理不规范金额4093.01万元；审计期间整改金额1065.73万元；提交审计报告和专项审计调查报告35篇；审计处理处罚115.49万元，其中：应上交财政22.4万元、应调账处理金额90.03万元、应归还原渠道资金3.05万元；移送处理事项14件；提出审计建议58条；被批示、采用报告及审计信息25篇次。　　

       二、2022年工作成绩和亮点

　　（一）以聚焦主责主业为重点，高质量推进审计全覆盖

　　区审计局认真履行审计监督保障职责，狠抓重大政策、重点领域、重大项目、大额资金等关键环节审计，及时揭示和反映经济社会各领域的新情况、新问题、新趋势，充分发挥审计作为宏观调控重要工具的作用，助推全区经济平稳健康发展和社会大局和谐稳定。

　　一是聚焦重大政策贯彻落实，开展政策落实跟踪审计。围绕区委、区政府中心工作，聚焦残疾人福利保障、发展养老服务业、中央直达资金、排水单元达标攻坚工作、渔港经济建设区建设等重大政策措施落实落地情况，完成2022年国家、省和市重大政策措施落实情况跟踪审计项目，揭示补贴发放管理等方面问题，并针对问题提出建议，促进政策措施落地生效，更好服务全区经济发展。政策跟踪审计采用“一报告三清单”模式，即审计报告、典型经验做法清单、审计发现问题清单和政策建议清单，提炼番禺典型先进经验做法，并做成典型经验做法清单报送市审计机关。

　　二是聚焦财政资金提质增效，加强和深化财政审计。利用大数据分析技术，对区本级和65个区级部门预算执行情况开展审计，并对重点部门属下单位适当开展延伸审计，构建财政审计“横向到边、纵向到底”全覆盖工作格局。持续加大对预算编制和预算执行、公务支出和公款消费、政府采购、资产资金的审计力度，推动提高财政资金使用绩效，促进部门落实过紧日子要求。贯彻落实审计项目和审计组织方式“两统筹”要求，采取“经济责任审计+专项资金审计”形式，开展番禺区新型冠状病毒感染疫情防控专项资金审计，将疫情防控专项资金使用作为审计重点，实现了审计成果一果两用。

　　三是聚焦防范化解重大风险，加大国资国企监督力度。对1间区属一级国企开展审计，及时揭示贯彻执行党和国家经济方针政策及决策部署、重大经济事项的决策执行和效果、企业财务的真实合法效益情况及风险管控等方面存在的问题。充分发挥审计专员专长，运用审计专员相关专业知识结合日常监管加大对国有企业的审计监管力度，实现监督关口前移。在区委常委会作了《关于贯彻落实<加强经济责任审计工作的若干措施>的情况汇报》，总结了全区国有企业存在的共性问题，并有针对性提出建议，充分发挥审计参谋辅政作用，推动全区国资国企高质量发展。

　　四是聚焦民生福祉保障改善，持续推进民生审计。牢固树立以人民为中心的发展思想，开展社区嵌入式养老机构建设专项审计调查、学前教育相关政策落实和财政补助资金管理使用情况专项审计调查，配合上级审计机关开展东西部协作政策落实和帮扶资金管理使用情况审计，持续加大对教育、养老、东西部协作政策落实等重点民生资金的审计力度，重点关注民生政策落实、预算安排、资金拨付进展和使用效益。聚焦残疾人“两项补贴”（困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴）资金和社区居家养老服务资助资金，利用大数据分析手段，通过跨部门、跨业务数据比对，锁定审计疑点并进行核实，基本对各级财政约9500万元的民生资金投入情况实现审计全覆盖，确保民生资金安全高效使用，让党的好政策真正落到实处，让民生关爱直抵民心。

　　五是聚焦公共权力规范运行，深入开展经济责任审计和自然资源资产审计。召开番禺区2022年经济责任审计工作联席会议，研究讨论2022年的经济责任审计工作计划，着力细化番禺区经济责任审计中长期规划，充分发挥经济责任审计工作联席会议的指导协调作用。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为为目标，对13名领导干部的经济责任进行审计，涉及镇街、政府部门、国有企业等，审计查出需负领导责任的主要问题金额75.53万元，增收节支4.56万元，提出审计建议16条，促进领导干部依法用权、秉公用权、廉洁用权。开展2个自然资源资产审计项目，促进领导干部牢固树立绿色发展理念，认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，切实维护好生态环境安全和人民群众的利益。

　　六是聚焦提升投资质效，强化公共投资审计。聚焦重大建设项目，开展番禺区金光西大道（滨河路至兴业大道）工程审计、番禺区水濂小学重建工程项目审计、番禺区50万元以下财政投资项目评审工作情况专项审计调查等6个公共投资审计项目，揭示执行基本建设程序、招投标与合同管理和项目建设管理情况、资金筹集、管理、使用中的存在问题，进一步强化公共投资绩效。在开展雁洲涌黑臭水体治理工程和石岗西涌水体治理工程专项审计调查时，创新运用“巡审结合”方式，形成部门监督合力，提升审计综合效能；采用生态环境部门专业技术手段，选择不同点位开展河涌水质监测，通过专业部门出具的结果综合判断河涌治理成果；走村串户收集一线资料，将办公点“设”在河涌现场，通过巡河道、开井盖、测水质等手段，有效提升审计质量和成效。

　　（二）以加强督促指导为保障，审计工作成效谋求新突破

　　区审计局强化审计整改情况的督促检查，进一步完善全区内部审计工作规范，切实将审计整改成果转化为治理效能，发挥审计“治已病”“防未病”作用。

　　一是做实审计监督“后半篇文章”。坚持把督促审计问题整改工作作为重要职责，抓好审计项目整改，形成2021年度审计发现问题整改落实阶段性情况报告报区政府，2021-2022审计年度项目已完成整改审核22个，已完成回访20个。以50万元以下财政投资项目评审工作情况专项审计调查项目的整改工作为抓手，召开了被审计单位落实整改座谈会，进一步完善小额建设工程内部管理机制。同时，积极构建审计与纪检监察、组织人事等的贯通协调机制，通过移送处理等方式向区纪委监委机关反馈相关问题。

　　二是提升内部审计监督保障效能。及时转发上级内部审计工作指导意见、内部审计实务指南等，联合区委编办印发《关于规范内部审计机构设置的通知》，指引各单位按照机构编制管理规定明确或指定履行内审职责的内设机构，对于不符合设置原则的及时进行调整。顺利完成2022年上半年内审统计调查工作，共收集了592个单位的内审资料备案信息，有效掌握了我区各党政机关、事业单位、国有企业及其下属单位的内审机构设立、人员安排和内审工作开展情况，为本年度内审工作铺排奠定基石。在领导干部经济责任审计中审查监督各单位落实内部审计工作的情况，及时指出不足，指导各单位规范内部审计队伍体系搭建。

　　三、问题和不足

　　着眼新时代新部署新要求，全区审计工作仍存在短板弱项，主要表现为审计人员综合素质与当前审计工作的新形势新任务新要求还不相适应，现有审计队伍缺乏复合型人才，审计干部专业知识较单一，多层次、多视角透视问题能力不够；随着审计监督领域不断拓展，审计需要的信息数据涉及的部门逐渐增多，数据采集能力、数据分析力度和综合运用能力有待增强。

　　四、2023年工作计划

　　2023年，区审计局将全面贯彻落实党的二十大和党的二十届一中全会精神，在区委、区政府和上级审计机关的正确领导下，全面履行审计监督职责，努力推动在构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系方面迈出新步伐，在发挥宏观调控重要工具作用方面作出新贡献，在审计自身建设方面迈上新台阶，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，不断开创审计工作新局面。

　　（一）始终坚持党对审计工作的统一领导。认真学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，增强做好审计工作的政治责任和使命担当。认真贯彻落实审计工作重大事项报告的要求，强化区委审计委员会办公室综合协调作用。

　　（二）严格落实番禺区审计工作五年发展规划。紧扣区委、区政府中心工作，严格按照《番禺区审计事业发展“十四五”规划》推进审计工作，确保审计在促进政令畅通、推动深化改革、保障经济安全等方面发挥积极作用。

　　（三）健全完善派驻国有企业审计专员制度。针对目前审计派驻专员管理办法的存在问题，与财政（国资）部门进一步沟通并向区政府做好请示报告工作，进一步探索、落实现有审计派驻专员的管理和使用问题。

　　（四）围绕各级重大决策部署加大政策落实跟踪审计。聚焦“六稳”“六保”工作、疫情防控、学前教育等重大政策措施落实落地情况，揭示政策落实、项目推进、资金使用等方面存在的问题，促进政策措施落地生效，更好服务全区改革发展大局。

　　（五）加大对重点民生资金和重大公共工程项目审计力度。加强疫情防控、乡村振兴、自然环境等事项的资金审计，促进人民群众更多更好地共享发展成果；提高政府投资项目审计质量和审计效率，提高财政资金的使用效益，推进工程全覆盖审计。

　　（六）加强对领导干部的监督工作。根据修订后的经济责任审计中长期规划，注重经济责任审计与公共资金、国有资产、国有资源等审计的统筹融合和相互衔接。加强经济责任审计工作联席会议成员单位的合作协调，推进审计成果运用。

　　（七）进一步督促落实审计整改。建立健全整改跟踪落实机制，对报告中发现问题的整改情况进行全面反馈和检查，督促被审计单位认真整改，做好“审计后半篇文章”。

　　（八）完善内部审计指导和管理。进一步加强对内部审计工作的指导和监督，统筹利用内部审计力量，充分发挥内部审计的基础防线作用，增强审计监督合力。

　　（广州市番禺区审计局）